Si tienes menos de 45 años, probablemente piensas que la pensión es algo lejano. Algo que verás "cuando seas viejo". Pero aquí viene la realidad incómoda: la diferencia entre la Ley 73 y la Ley 97 del IMSS puede significar millones de pesos en tu retiro… o una pensión mínima que apenas alcance para sobrevivir.
Y lo más grave no es eso. Lo grave es que la mayoría de los trabajadores en México no sabe bajo qué régimen está, ni cómo funciona realmente su futura pensión.
En este artículo vas a entender, sin tecnicismos innecesarios, en qué ley estás, cómo se calcula tu pensión, cuánto podrías recibir en pesos reales 2026, y qué estrategias existen según tu situación.
El test de 30 segundos: ¿en qué Ley estás?
A partir del 1 de julio de 1997: Estás bajo Ley 97 — el sistema de cuentas individuales. Tu pensión depende del saldo acumulado en tu AFORE.
La comparativa completa: Ley 73 vs Ley 97 en 10 criterios
| Criterio | Ley 73 (antes de julio 1997) | Ley 97 (desde julio 1997) |
|---|---|---|
| ¿Cómo se calcula la pensión? | Fórmula: % del salario promedio de las últimas 250 semanas × años cotizados | Saldo acumulado en AFORE ÷ tabla actuarial según edad y esperanza de vida |
| Semanas mínimas | 500 semanas (~10 años) | 875 semanas en 2026, sube a 1,000 en 2031 |
| PMG 2026 | $10,636.54 fija | $3,500–$10,636 variable por semanas y salario |
| Pensión máxima posible | Sin tope teórico — depende del salario | Sin tope — depende del saldo AFORE acumulado |
| Modalidad 40 (cotización voluntaria) | Sí aplica — puede aumentar significativamente la pensión | No aplica — sistema de cuentas individuales |
| Rol de la AFORE | El saldo AFORE complementa o se entrega como suma global | La AFORE ES la pensión — es el vehículo principal |
| Tasa de reemplazo promedio | ~50–70% del último salario (con suficientes semanas) | ~30–40% del último salario (promedio) |
| Impacto de informalidad o lagunas | Moderado — lo que importa es el salario reciente | Alto — cada semana sin cotizar reduce el saldo final |
| Edad de acceso | 60 años (cesantía) / 65 años (vejez) | 60 años (cesantía) / 65 años (vejez) |
| ¿Quién recibe más en promedio? | Ley 73 — tasa de reemplazo más alta | Depende del saldo acumulado y rendimiento AFORE |
Cómo se calcula la pensión bajo cada ley: los ejemplos en pesos reales
Ley 73: la fórmula del salario promedio
La Ley 73 calcula la pensión con base en tu salario promedio de las últimas 250 semanas cotizadas (aproximadamente los últimos 5 años) multiplicado por un porcentaje que aumenta con los años de cotización.
| Años cotizados (Ley 73) | % del salario promedio | Pensión estimada con salario $15,000 | Pensión estimada con salario $25,000 |
|---|---|---|---|
| 10 años (500 semanas) | ~40% | ~$6,000/mes | ~$10,000/mes |
| 15 años | ~55% | ~$8,250/mes | ~$13,750/mes |
| 20 años | ~65% | ~$9,750/mes | ~$16,250/mes |
| 25 años | ~75% | ~$11,250/mes | ~$18,750/mes |
| 30+ años | ~80–90% | ~$12,000–$13,500/mes | ~$20,000–$22,500/mes |
Ley 97: el saldo de tu AFORE determina todo
En la Ley 97, la pensión mensual se calcula dividiendo el saldo total de tu AFORE entre una tabla actuarial que estima cuántos meses de vida te quedan. A mayor saldo, mayor pensión.
| Saldo AFORE al retiro (65 años) | Pensión mensual estimada (renta vitalicia) | PMG 2026 aplica si… |
|---|---|---|
| Menos de $800,000 | Menos que la PMG (~$10,636) | El gobierno complementa hasta $10,636 |
| $800,000–$1,200,000 | ~$7,000–$10,636/mes | Puede aplicar PMG parcial |
| $1,200,000–$2,000,000 | ~$10,636–$17,700/mes | Superas la PMG — recibes tu saldo |
| $2,000,000–$4,000,000 | ~$17,700–$35,400/mes | Pensión sólida — bien por encima de PMG |
| Más de $4,000,000 | $35,400+/mes | Pensión de alta sustitución |
La pregunta más importante: ¿cuál Ley da más?
Para los trabajadores que iniciaron antes de 1997 y siguieron cotizando después, el IMSS siempre calcula las dos y da la mayor. Pero en general:
| Perfil | Qué Ley conviene más | Por qué |
|---|---|---|
| Empezó antes de 1997, salario alto y creciente | Ley 73 | El % sobre salario reciente captura el crecimiento salarial de toda la carrera |
| Empezó antes de 1997, salario bajo o estancado | Depende del saldo AFORE | Si la AFORE acumuló bien, Ley 97 puede ser mejor — el IMSS calcula ambas |
| Empezó después de 1997 | Ley 97 — solo opción disponible | No tiene Ley 73. Su pensión depende 100% del saldo AFORE |
| Empezó antes de 1997 con muchas lagunas | Ley 73 probablemente | Las lagunas afectan más el saldo AFORE que el cálculo de Ley 73 |
Modalidad 40: la palanca que solo existe en Ley 73
Esta es la diferencia más importante entre los dos sistemas y la que menos conoce la gente: si estás bajo Ley 73, puedes cotizar voluntariamente bajo la Modalidad 40 para aumentar el salario base con el que se calcula tu pensión.
✓ Puedes cotizar voluntariamente aunque no tengas empleo formal
✓ Eliges el salario sobre el que cotizas (hasta 25 veces el salario mínimo)
✓ Eso eleva el salario promedio de las últimas 250 semanas que usa Ley 73
✓ Resultado: pensión mensual significativamente mayor
El costo: Una cuota mensual sobre el salario elegido. Usa nuestra Calculadora de Modalidad 40 para ver si el costo mensual justifica el incremento en pensión para tu caso específico.
Tasa de reemplazo: lo que realmente recibirás vs lo que gastas hoy
La tasa de reemplazo es el porcentaje de tu último sueldo que cubre la pensión. Es el número que más importa para planear el retiro:
| Sistema | Tasa de reemplazo promedio | Lo que significa con sueldo $20,000 | Brecha mensual |
|---|---|---|---|
| Ley 73 (25+ años cotizados) | ~70% | ~$14,000/mes de pensión | −$6,000/mes a cubrir |
| Ley 73 (15 años cotizados) | ~50% | ~$10,000/mes de pensión | −$10,000/mes a cubrir |
| Ley 97 promedio | ~30–40% | ~$6,000–$8,000/mes de pensión | −$12,000–$14,000/mes a cubrir |
| Solo PMG 2026 | ~53% (de $20k) | $10,636/mes — si calificas | −$9,364/mes a cubrir |
Para quien planea retiro anticipado — digamos a los 56 — la pensión del IMSS llega 9 años después de dejar de trabajar. Durante esos 9 años, el portafolio propio cubre el 100% de los gastos.
Cuando finalmente llega la pensión a los 65, la diferencia entre recibir $8,000 (Ley 97 prom.) o $15,000 (Ley 73 con buenos años) al mes es enorme: significa que el portafolio necesita ser ~$2.5 millones menor en el segundo caso.
Entender en qué Ley estás y cuánto recibirás cambia directamente tu Número FIRE. No es un detalle técnico — es el cálculo central del retiro anticipado en México.
Resumen: 3 acciones concretas según tu Ley
| Tu situación | Acción prioritaria | Herramienta |
|---|---|---|
| Ley 73, aún cotizando, 50+ años | Evaluar si Modalidad 40 incrementa tu pensión significativamente antes de retirarte | Calculadora Modalidad 40 |
| Ley 97, cualquier edad | Optimizar la AFORE (mejor IRN de tu generación) y activar aportaciones voluntarias | Ranking AFORE 2026 |
| Ambas leyes aplicables (mixto) | Calcular pensión bajo las dos y confirmar que el IMSS usa la mayor al momento de la solicitud | Calculadora Ley 73 y Ley 97 |
Saber en qué Ley estás no es un dato técnico aburrido. Es el primer cálculo de cualquier plan de retiro en México. Sin ese número, cualquier estrategia de ahorro e inversión está construida sobre suposiciones.
Herramientas y artículos relacionados:
→ Calculadora Ley 73: tu pensión estimada si empezaste antes de 1997
→ Calculadora Ley 97: tu pensión según semanas, edad y salario
→ Calculadora Modalidad 40: si estás en Ley 73 y quieres aumentar tu pensión
→ PMG 2026: qué paga el IMSS como mínimo en Ley 97 y si alcanza para vivir
→ Cuánto necesitas para retirarte: cómo calcular la brecha que no cubre el IMSS
