La pensión del IMSS bajo Ley 97 no la define el gobierno — la define el saldo que acumulaste en tu AFORE. Eso significa que dos personas con el mismo sueldo pueden recibir pensiones muy diferentes. Este artículo tiene las tablas reales por sueldo, semanas y años de aportación voluntaria para que calcules tu escenario específico.
La pregunta que más me hacen después de leer sobre la Pensión Mínima Garantizada es: "Pero yo gano $[X], ¿cuánto me va a tocar a mí?"
La respuesta no es un número fijo. Depende de tu sueldo, de cuántos años llevas cotizando, del rendimiento de tu AFORE y de si has hecho o no aportaciones voluntarias. La PMG de $10,636 pesos es el piso — lo que el IMSS garantiza si tu AFORE no alcanza más. Pero hay muchas personas cuya pensión calculada supera ese piso — y muchas otras que llegan al retiro sin saberlo.
Cómo funciona el cálculo de la pensión Ley 97
Bajo Ley 97, la pensión mensual se calcula a partir del saldo acumulado en tu AFORE usando la siguiente lógica:
Saldo AFORE × 4% ÷ 12 = Pensión mensual aproximada
Ejemplo: Si tienes $2,000,000 en tu AFORE al retirarte → $2,000,000 × 4% = $80,000 anuales ÷ 12 = $6,667 pesos al mes
Si ese monto es menor a la PMG ($10,636), el IMSS completa la diferencia — siempre que tengas las semanas mínimas requeridas (875 en 2026).
La tabla que nadie publica: pensión proyectada por sueldo y años cotizados
Con aportaciones obligatorias del empleador solamente (~8.5% del salario) y un IRN promedio del 7.5% anual:
| Sueldo mensual | 20 años cotizando | 25 años cotizando | 30 años cotizando | 35 años cotizando |
|---|---|---|---|---|
| $8,000 | $2,773/mes PMG aplica |
$4,133/mes PMG aplica |
$5,547/mes PMG aplica |
$7,200/mes PMG aplica |
| $12,000 | $4,160/mes PMG aplica |
$6,200/mes PMG aplica |
$8,320/mes PMG aplica |
$10,800/mes Supera PMG |
| $15,000 | $5,200/mes PMG aplica |
$7,750/mes PMG aplica |
$10,400/mes Supera PMG |
$13,500/mes Supera PMG |
| $20,000 | $6,933/mes PMG aplica |
$10,333/mes Roza PMG |
$13,867/mes Art. 158 posible |
$18,000/mes Art. 158 posible |
| $25,000 | $8,667/mes PMG aplica |
$12,917/mes Supera PMG |
$17,333/mes Art. 158 posible |
$22,500/mes Retiro cómodo |
| $35,000 | $12,133/mes Supera PMG |
$18,083/mes Art. 158 posible |
$24,267/mes Retiro cómodo |
$31,500/mes Retiro holgado |
Con sueldo de $15,000 pesos y 30 años de cotización continua, la pensión proyectada es de $10,400 pesos — apenas por debajo de la PMG. El IMSS completaría $236 pesos adicionales. Eso significa que 30 años de trabajo formal con ese sueldo generan exactamente el mínimo garantizado. Sin más.
El impacto de las aportaciones voluntarias: cómo cambia el panorama
Agregar aportaciones voluntarias mensuales a tu AFORE cambia radicalmente la proyección. Con sueldo de $15,000 pesos y 20 años al retiro:
| Aportación voluntaria mensual | Saldo adicional en 20 años | Pensión adicional | Pensión total estimada |
|---|---|---|---|
| $0 (solo obligatoria) | $0 | $0 | $5,200/mes → PMG completa |
| $1,000/mes | +$602,000 | +$2,007/mes | $7,207/mes → PMG completa |
| $2,000/mes | +$1,204,000 | +$4,013/mes | $9,213/mes → PMG completa |
| $3,000/mes | +$1,806,000 | +$6,020/mes | $11,220/mes → Supera PMG |
| $5,000/mes | +$3,010,000 | +$10,033/mes | $15,233/mes → Art. 158 posible |
El umbral del Artículo 158: la meta que cambia todo
Si tu pensión proyectada supera $13,828 pesos mensuales (el 130% de la PMG), puedes tramitar la pensión formal antes de los 60 años bajo el Artículo 158. Eso convierte la proyección en algo mucho más estratégico:
| Sueldo mensual | Años cotizando necesarios para superar Art. 158 | Aportación voluntaria que acorta ese plazo |
|---|---|---|
| $10,000 | No alcanza solo con obligatorias — requiere voluntarias | $4,000/mes en 20 años supera el umbral |
| $15,000 | No alcanza solo con obligatorias en 30 años | $3,000/mes en 20 años supera el umbral |
| $20,000 | ~30 años solo con obligatorias | $2,000/mes en 20 años lo acorta a 20 años |
| $25,000 | ~25 años solo con obligatorias | $1,500/mes en 15 años lo acorta considerablemente |
| $35,000 | ~20 años solo con obligatorias | Aportaciones voluntarias aceleran aún más |
Por qué la pensión real suele ser diferente a la proyectada
Hay 4 factores que hacen que la pensión real al retirarse difiera de la proyección:
| Factor | Impacto en la pensión | Qué puedes hacer |
|---|---|---|
| AFORE con bajo IRN | Puede ser 15-20% menor que la proyección con IRN promedio | Verificar que estés en la AFORE con mayor IRN para tu generación |
| Periodos sin cotizar | Reduce el saldo acumulado proporcionalmente | Cubrir periodos con IMSS Voluntario si es posible |
| Salario Base de Cotización menor al sueldo real | Las aportaciones se calculan sobre el SBC registrado, no sobre el sueldo real | Verificar que el SBC en el IMSS coincide con el sueldo real |
| Inflación sobre el saldo nominado en pesos | El saldo crece en pesos nominales — el poder adquisitivo real es menor | Usar tasa real (IRN - inflación) para proyecciones de largo plazo |
La conclusión más importante de todas las tablas anteriores: con la mayoría de los sueldos de la clase media mexicana ($10,000–$20,000), solo las aportaciones obligatorias no son suficientes para superar la PMG en 20–25 años de cotización. La pensión calculada queda por debajo del mínimo garantizado.
Eso significa que el IMSS completaría hasta la PMG — pero la PMG tampoco es suficiente para vivir cómodamente en una ciudad mediana o grande. El portafolio propio no es opcional para quien quiere un retiro digno. Es la única forma de cerrar esa brecha.
Las aportaciones voluntarias a AFORE son el instrumento más eficiente para mejorar esa proyección: generan rendimiento, son deducibles de ISR y acumulan hacia el umbral del Artículo 158. $2,000–$3,000 pesos mensuales en 20 años pueden transformar una pensión de PMG en una de $11,000–$15,000 pesos.
Artículos relacionados en retiroanticipado.com:
→ PMG 2026: los $10,636 pesos — el piso que el IMSS garantiza si tu cálculo no llega
→ Calculadora Ley 97: calcula tu proyección exacta con tu sueldo y semanas reales
→ Artículo 158: cómo usar la proyección para saber si calificas al retiro antes de los 60
→ Aportaciones voluntarias AFORE: el instrumento que transforma una proyección de PMG en retiro digno
→ Mejor AFORE 2026: cómo el IRN de tu AFORE cambia la proyección hasta en 20%
